Alcuni contribuenti americani potrebbero trovare ingiusto vedere altri evadere le tasse o commettere frodi fiscali. Sulla base di ciò, l'Internal Revenue Service (IRS) invita gli informatori a partecipare a uno dei programmi per segnalare le frodi fiscali in cambio di un risarcimento. Puoi anche opporti in forma anonima. Se vivi negli Stati Uniti, leggi questo articolo per segnalare qualcuno all'IRS.
Fare un passo
Metodo 1 di 2: segnalazione anonima
Passaggio 1. Assicurati di poter supportare la richiesta
L'IRS afferma che la segnalazione di maggior successo viene effettuata da un ex dipendente, ex coniuge o ex partner commerciale. I commenti senza prove sull'acquisto di auto costose o attrezzature costose non sono sufficienti a sostenere le affermazioni.
Non sei incoraggiato a segnalare frodi fiscali che potrebbero coinvolgerti, poiché potresti essere perseguito per il tuo coinvolgimento
Passaggio 2. Ricorda che più alto è il tasso di evasione fiscale, più è probabile che venga indagato dall'IRS
Se i tuoi appaltatori ricevono pagamenti in contanti, è molto meno probabile che vengano segnalati rispetto alle aziende che pagano meno o eludono milioni di dollari di tasse. L'IRS impiegherà più tempo e denaro a lavorare su casi importanti.
Passaggio 3. Vai al sito Web dell'IRS
governo
Cerca "Modulo 3949-A", che contiene informazioni di riferimento. Stampa il modulo e leggi attentamente la pagina delle istruzioni.
Passaggio 4. Compila il modulo con le informazioni personali sulla persona o sull'azienda che stai segnalando, nel modo più completo possibile
Elenca le aree dell'area di frode fiscale che sospetti. Descrivi tutto quello che sai nella colonna "Commenti" a pagina uno.
Passaggio 5. Lascia vuota la sezione "Sezione C, Informazioni su di te" se desideri segnalare in modo anonimo
Le tue informazioni personali non verranno riportate a quella persona o azienda; Tuttavia, non sei protetto contro le azioni legali della persona o dell'azienda segnalata se lo scoprono in qualche altro modo.
Passaggio 6. Considera di allegare un'altra lettera che spieghi molto sulla frode fiscale
Ricorda che tutte le prove devono essere raccolte con mezzi legali. Non dovresti infrangere la legge solo per provare la frode fiscale.
Passaggio 7. Invia il modulo insieme alle prove aggiuntive all'Internal Revenue Service, Stop 31313, Fresno, CA 93888
Metodo 2 di 2: Segnalazione per i premi
Passaggio 1. Comprendere le regole dei due programmi di segnalazione dell'IRS
Le persone che denunciano con successo una frode fiscale per un valore inferiore a due milioni di dollari hanno diritto a ricevere fino al 15% del valore di tasse, interessi e sanzioni pagate. Gli individui che segnalano un'evasione fiscale superiore a due milioni di dollari hanno diritto a ricevere fino al 30 per cento del valore delle tasse, degli interessi e delle sanzioni pagate.
- Il contenzioso per frode fiscale di solito dura da uno a sette anni.
- Non c'è alcuna garanzia che il tuo caso sarà processato.
- Puoi essere citato in giudizio se sei coinvolto in uno schema di frode fiscale.
- Riceverai una ricompensa solo se il denaro viene rimborsato con successo. Se il governo non ti addebita, non riceverai una ricompensa anche se l'IRS riesce a perseguire la persona o l'impresa.
Passaggio 2. Visita il fisco
gov e cercare "Modulo 3949-A", che contiene informazioni di riferimento. Stampalo e leggi attentamente le istruzioni.
Passaggio 3. Torna al sito Web dell'IRS
Cerca il "Modulo 211", che contiene informazioni sui premi per gli informatori. Affinché la tua segnalazione possa essere presentata nell'ambito del programma di segnalazione, devi compilare questo modulo.
Passaggio 4. Compila il "Modulo 3949-A"
Devi includere le tue informazioni personali nella "Sezione C".
Passaggio 5. Considerare l'opportunità di allegare una lettera aggiuntiva che spieghi la frode o come prova della segnalazione
Più informazioni puoi fornire, più è probabile che tu riceva un premio.
Passaggio 6. Presentare entrambi i moduli firmati all'Internal Revenue Service, Whistleblower Office-ICE, 1973 N
Rulon White Blvd., M/S 4110, Ogden, UT 84404.
Passaggio 7. Attendi che l'IRS ti contatti entro sette anni
Se riesci a guadagnare un premio di reporting, anche questo deve essere riportato sull'imposta sul reddito e soggetto a imposta.
Suggerimenti
- Se sei chiamato a testimoniare come informatore, ti consigliamo di chiedere l'aiuto di un avvocato specializzato in casi di informatore. Questi avvocati possono aiutarti a redigere lettere e difenderti in cause personali. Se il tuo rapporto di frode fiscale vince, l'IRS può rimborsare i soldi che hai speso per questo.
- Se desideri segnalare un'attività fraudolenta da parte di un preparatore fiscale, utilizza il "Modulo 14157 anziché il "Modulo 3949-A". Non hai diritto a un premio per informatori.
- Se desideri segnalare potenziali frodi da parte di un'organizzazione senza scopo di lucro o simile, utilizza il "Modulo 1909".
