Per le persone che effettuano operazioni di pagamento utilizzando assegni o depositi a vista, una delle abilità che devono essere padroneggiate è il calcolo del saldo dei fondi in un conto corrente o di risparmio. In questo modo, conosci l'importo dei fondi in banca e per cosa vengono utilizzati i fondi. Oltre a prevenire i pagamenti con assegni in bianco, puoi applicare un budget coerente, evitare multe e rilevare errori nella registrazione delle transazioni o nell'addebito di commissioni da parte della banca.
Fare un passo
Parte 1 di 3: registrazione delle transazioni di ricezione ed erogazione
Passaggio 1. Utilizzare il libro di cassa
Conosci la funzione del libretto fornito dalla banca quando ricevi il libretto degli assegni? Questo opuscolo è utile per registrare tutte le entrate, le spese e altre transazioni tramite un conto corrente, come depositi, prelievi di contanti da bancomat, pagamenti con carta di debito, commissioni bancarie e addebito di fondi per gli assegni emessi.
Se non hai un libretto di cassa in banca, acquistane uno in libreria o creane uno tuo usando un taccuino, carta HVS o un foglio di carta a righe
Passaggio 2. Scopri l'attuale saldo dei fondi in banca
Puoi scoprire il saldo del tuo conto corrente accedendo a conti correnti online, effettuando transazioni agli sportelli automatici e chiamando o incontrando il personale del servizio clienti in banca.
- Scrivere il saldo sulla riga superiore della casella a destra della prima pagina del libro cassa o della prima riga del foglio con la dicitura "Saldo iniziale".
- È possibile che il saldo corrente non sia stato detratto da assegni emessi ma non addebitati e da transazioni con carte di debito non elaborate. Per ottenere un saldo accurato, ricontrolla il conto corrente alcuni giorni dopo.
Passaggio 3. Registra tutte le transazioni bancarie
Tieni la contabilità ogni volta che effettui transazioni di addebito (prelievo di denaro) e credito (entrate di denaro) tramite la banca. Ci sono 2 colonne sul lato destro del libro cassa, una per le operazioni di addebito e un'altra per le operazioni di credito. Includi l'importo dei fondi emessi nella colonna del debito e l'importo dei fondi ricevuti nella colonna del credito.
- Registra tutti gli assegni che emetti. Assicurati di registrare sempre il numero dell'assegno, la data di emissione dell'assegno, il nome del beneficiario (se emetti l'assegno per conto dell'assegno) e l'importo dell'assegno.
- Tieni un registro di tutti i prelievi o pagamenti effettuati tramite la banca. Ogni volta che prendi contanti tramite uno sportello bancomat o un bancomat e fai acquisti utilizzando una carta bancomat o una carta di debito in un supermercato o in un negozio online, annota immediatamente l'importo. Se ti viene addebitata una commissione bancomat, annota anche il numero.
- Registra tutte le operazioni di pagamento online. Se ricevi un codice di conferma dal sito web o dall'app dopo aver effettuato un pagamento online, scrivilo nel libretto di cassa a destra del nome del beneficiario.
- Registrare il deposito di fondi sul conto corrente. Assicurati di registrare tutte le transazioni che modificano il saldo del tuo conto corrente!
Passaggio 4. Includi una descrizione ogni volta che registri una transazione
Questo passaggio ti aiuta a ricordare per cosa sono stati utilizzati i fondi durante il controllo del saldo del tuo conto.
Ad esempio, includi descrizioni: verdura, benzina, pagamenti auto, ristoranti e così via
Passaggio 5. Prenditi il tempo necessario per eseguire una corrispondenza se il tuo account è utilizzato anche da qualcun altro
È necessario comunicare regolarmente con lui in merito alle transazioni effettuate tramite un conto cointestato in modo che entrambi possano registrare mutazioni e saldi dettagliati nei rispettivi libri di cassa.
Se disponi di più conti, crea un registro di cassa separato per ciascun conto per facilitare il controllo
Parte 2 di 3: Calcolo del saldo del conto corrente
Passaggio 1. Calcola regolarmente il saldo del tuo conto corrente
Puoi calcolare il saldo ogni volta che effettui una transazione o periodicamente, ad esempio quando prenoti il pagamento di una bolletta mensile.
- Se hai mai effettuato un pagamento con un assegno in bianco o scoperto, dovrai calcolare il saldo ogni volta che effettui un pagamento o emetti un assegno.
- Riduci il saldo con tutti i pagamenti effettuati tramite conti correnti, come l'acquisto di generi alimentari con una carta di debito, i prelievi di contanti tramite bancomat e l'emissione di assegni. Inoltre, il saldo del conto corrente deve essere detratto se si effettua un pagamento tramite bonifico bancario.
- Se c'è un deposito in contanti, un credito bancario o un trasferimento in entrata, aggiungi il numero al saldo del conto corrente.
- Sottrarre le transazioni di debito dalle transazioni di credito più il saldo di apertura. Il risultato deve essere un numero positivo. Scrivi il saldo finale nella colonna all'estrema destra.
Passaggio 2. Abbina le transazioni effettuate tramite conti correnti
All'inizio di ogni mese, scarica un conto corrente per confrontare il libro cassa con il conto corrente e scoprire quali assegni sono stati addebitati.
- Aggiungi il saldo con gli interessi attivi pagati dalla banca.
- Sottrarre il saldo con le commissioni addebitate dalla banca.
- Fai una corrispondenza tra la registrazione delle transazioni nel libro di cassa e i conti correnti. Assicurati che il saldo finale del libro di cassa corrisponda al saldo indicato dalla banca nel conto corrente. Assicurarsi che il saldo del libro di cassa finale non tenga conto dei pagamenti non addebitati e delle transazioni non elencate nel conto corrente.
Passaggio 3. Correggere eventuali errori nel libro cassa
Se il saldo finale del libro cassa e del conto corrente è diverso, scopri la causa, quindi correggila.
- Ricalcola addizioni e sottrazioni. Assicurati di includere i numeri corretti e di calcolare correttamente dal calcolo del saldo iniziale.
- Cerca le transazioni che non sono state registrate. Hai dimenticato di registrare il tuo pagamento dopo aver fatto la spesa al supermercato? Ci sono assegni che non sono stati ancora addebitati? Registrate le transazioni che si verificano dopo la data del conto corrente?
- Sottrarre il saldo finale del conto corrente dal saldo finale del libro di cassa. La differenza è uguale a una di quelle transazioni? Se è lo stesso, forse non l'hai registrato correttamente.
- Se la differenza è un numero pari, dividere il numero per 2. Il risultato di questa divisione è lo stesso di una delle transazioni nel libro cassa? Se sono uguali, potresti fare addizioni invece di sottrazioni o viceversa.
Passaggio 4. Scopri se ci sono assegni che non sono stati addebitati
I fondi emessi tramite assegni e altri pagamenti non sono necessariamente addebitati direttamente. Se sospetti che un assegno o un pagamento non siano stati addebitati, sottrai l'importo dal saldo del conto corrente e confrontalo con il saldo del libro di cassa.
Un modo efficace per eseguire la riconciliazione è controllare regolarmente le transazioni e controllare ogni assegno addebitato
Passaggio 5. Contatta la tua banca se sospetti che sia stato addebitato un errore sul tuo conto corrente
Chiama o incontra immediatamente il servizio clienti della banca per chiedere chiarimenti sull'addebito sbagliato o non sul tuo obbligo e discutere le opzioni di rimborso.
Assicurati di segnalare transazioni bancarie discutibili, anche se risulta che ti sei dimenticato di registrare dopo lo shopping o hai già buttato via la ricevuta di pagamento
Passaggio 6. Completare la riconciliazione
Se hai il saldo finale corretto, traccia una doppia linea sotto il saldo finale del libro cassa. In questo modo, si conosce immediatamente il saldo finale del libro di cassa dopo la riconciliazione se si desidera calcolare il saldo del conto corrente o effettuare un'altra riconciliazione.
Questo passaggio serve anche come promemoria se si è verificato un errore nella registrazione nel libro cassa quando si desidera calcolare il saldo del conto corrente
Parte 3 di 3: Capire l'importanza della riconciliazione
Passaggio 1. Sappi che le banche possono e a volte commettono errori nella registrazione delle transazioni.
Il controllo manuale dei saldi dei conti correnti sembra antiquato in questa era moderna. Tuttavia, molte persone esperte in materia finanziaria continuano a controllare regolarmente i saldi dei loro conti correnti. Quindi se la banca commette un errore, lo sai subito e puoi chiedere una correzione.
Attenzione: se ti affidi solo a conti correnti o rapporti di transazione con carta di credito per verificare se la mutazione del conto corrente è corretta o meno, non saprai se la banca ha commesso un errore nella registrazione delle transazioni in modo che tu sia stato danneggiato
Passaggio 2. Gestisci la spesa per risparmiare denaro
Dopo aver riconciliato il conto corrente e il libro cassa, è possibile confermare l'importo dei fondi nel conto corrente. In questo modo, puoi creare un budget per evitare spese inutili.
Crea un budget realistico per evitare sprechi o deficit in modo da poter risparmiare
Passaggio 3. Evita di emettere assegni in bianco e multe
Quando scrivi un assegno, potresti non conoscere il saldo del tuo conto corrente perché non hai avuto il tempo di guardare il conto corrente. Pertanto, hai bisogno di un libro di cassa per determinare se ci sono o meno fondi sufficienti nel tuo conto corrente per emettere assegni e garantire che gli assegni non vengano rifiutati.
- Di solito, la banca impone una multa se il cliente emette un assegno in bianco. Alcune banche non addebitano alcuna penale se un cliente deposita un deposito a garanzia dell'emissione di un assegno. Chiedi alla banca se non conosci le disposizioni sulle multe per l'emissione di assegni in bianco.
- Tieni presente che una volta depositato l'assegno, i fondi non vanno direttamente sul tuo conto perché la contabilità richiede tempo. Alcune banche forniscono disposizioni di credito per questi fondi e bloccano l'eccedenza per diversi giorni lavorativi. L'importo della riserva di credito e il periodo di blocco dei fondi sono determinati dalla banca interessata.
